Compliance programs y canales de denuncias internos en el ámbito privado: Efectos de la ley whistleblower (ley 2/2023, de 20 de febrero)

Referencias bibliográficas

• AFTALIÓN, E., Acerca de la responsabilidad penal de las personas jurídicas", en La Ley, núm. 37, 1945,
• AGUDO FERNÁNDEZ, E.,JAÉN VALLEJO, M., y PERRINO PÉREZ, A. L., Derechopenal de las personas jurídicas, Dykinson, Madrid, 2016, pág. 116.
• AGUILERA GORDILLO, R., Compliance penal. Régimen jurídico y fundamentación analítica de la responsabilidad penal de la persona jurídica y el compliance program (tesis doctoral dir. PALMA HERRERA, J. M), Córdoba, 2018, págs. 282 a 284.
• BACIGALUPO SAGGESE, S., "Compliance", en Eunomía: revista en cultura de la legalidad, núm. 21, 2021, págs. 270.
• CÉSAR BUSATO, P., Tres tesis sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas, Tirant lo Blanch, Valencia, 2019, págs. 115 a 126.
• DE LA CUESTA, J. L., "Responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Derecho español", en Anuario de Derechopenal y Ciencias Penales, núm. 3, 2015, pág. 40.
• DE LA MATA BARRANCO, N. J., "El órgano de "complice" penal: algunas cuestiones", en Compliance y prevención de delitos de corrupción (dir. MATALLÍN EVANGELIO), Tirantlo blanch, Valencia, 2018, pág. 40.
• DE LA PUEBLA PINILLA, A., "Ley 2/2023, de Protección de los informantes. Problemas aplicativos desde una perspectiva laboral", en Labos: revista de Derecho del Trabajo y Protección social, Vol. 4, núm. Extra O, 2023, pág. 34.
• DOMINGO JARAMILLO, C., "La prevención de la corrupción en la administración pública a través de whistleblowing y la valenza de derechos", en Respuestas jurídicas frente a la corrupción política (dir. MORILLAS CUEVA, L.), Dykinson, Madrid, 2020, pág. 460, sobre la relevan­ cia de las denuncias de los ciudadanos para detectar delitos.
• DOPICO GÓMEZ-ALLER, J., "La responsabilidad penal de las personas jurídicas", en Derecho penal económico y de la empresa (dirs. DE LA MATA BARRANCO, N. J., DOPICO GÓMEZ-ALLER, J., LASCURAÍN SÁNCHEZ, J. A., y NIETO MARTÍN, A.), Dykinson, Madrid, 2018, pág. 146.
• DOPICO GÓMEZ-ALLER, J., "Responsabilidad penal de las personas jurídicas", en Derecho penal económico y de la empresa (AAW), Tirant lo Blanch, Valencia, 2018, págs. 130 a 132.
• FERNÁNDEZ AJENJO, J. A., Comentarios de la Ley 2/2023 reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, Tirant lo Blanch, Valencia, 2023, pág. 65, se pronuncia en relación con las personas jurídicas, manifestando que la Ley debería haber sido más ambiciosa y haber hecho también mención a éstas.
• FERNÁNDEZ TERUELO, J. G., "El control de la responsabilidad penal de la persona jurídica a través de los modelos de cumplimiento: las condiciones legales estable­ cidas en el art. 31 bis 2 y ss CP", en Tratado sobre compliance penal. Responsabilidad penal de las personas jurídicas y modelos de organización y gestión (dir. GÓMEZ COLOMER, J. L.), Tirant lo Blanch, Valencia, 2019, págs. 203 y 204,
• FERNÁNDEZ TERUELO, J. G., "La prevención del delito fiscal a través de un «compliance» penal corporativo", en Homenaje, en su centenario, al rector Teodoro López­ Cuesta de Egocheaga (coords. ABAD FERNÁNDEZ, M., GONZÁLEZ GONZÁLEZ, A. I., y LÓPEZ-CUESTA EGOCHEAGA , T.), Universidad de Oviedo, 2021, pág. 212.
• FERRÉ OLIVÉ, J. C., "Compliance anticorrupción", en Revista penal México, núm. 22, 2023, pág. 71.
• GALÁN MUÑOZ, A., Fundamentos y límites de la responsabilidad penal de las personas jurídicas tras la reforma de la LO 1/2015, Tirant lo Blanch, Valencia, 2017, pág. 147;
• GARCÍA CAVERO, P., "La responsabilidad penal de las personas jurídicas", en Derecho penal y crinología, Vol. 26, núm. 78, 2005, págs. 139 a 143.
• GARCÍA MORENO, B., "Whistleblowing como forma de prevención de la corrupción en la administración pú­ blica", en Public Compliance: prevención de la corrupción en administraciones públicas y partidos políticos (dirs. NIETO MARTÍN, A., y MAROTO CALATAYUD, M.), Ediciones de la Universidad de Castilla La Mancha, 2014, pág. 44.
• GÓMEZ MARTÍN, V., VALIENTE IVÁÑEZ, V., y CIGÜELA SOLA, H., "Responsabilidad penal de la persona jurídica", en Derecho penal económico y de la em­ presa. Parte general y parte especial. Doctrina y jurisprudencia con casos solucionados (dirs. CORCOY BIDASOLO, M.,y GÓMEZ MARTÍN, V.), Tomo 2, Tirant lo blanch, Valencia, 2020,
• GÓMEZ MARTÍN, V., y TURIENZO FERNÁNDEZ, A., "Programas de cumplimiento. III. Elementos esenciales de los modelos de prevención de delitos", en Derecho penal económico y de la empresa. Parte general y parte especial. Doctrina y juris­ prudencia con casos solucionados (dirs. CORCOY BIDASOLO, M., y GÓMEZ MARTÍN, V.), Tomo 2, Tirant lo Blanch, Valencia, 2020, pág. 179.
• GÓMEZ-JARA DÍEZ, C., "El injusto típico de la persona jurídica (tipicidad)", en Tratado d eresponsabilidad penal de la spersonas jurídicas: adaptado a la Ley 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica el Código Penal (coords. BAJO FERNÁDEZ, B., FEIJOO SÁNCHEZ, B. J.y GÓMEZ-JARA DÍEZ, C.), Thomson Reuters Aranzadi, Pamplona, pág. 133.
• GONZÁLEZ CUSSAC, J. L., "Condiciones y requisitos para la eficacia eximente o atenuantes de los programas de prevención de delitos", en Tratado sobre compliance penal. Responsabilidad penal de las personas jurídicas y modelos de organización y gestión (dir. GÓMEZ COLOMER, J. L.),Tirant lo Blanch, Valencia, 2019, pág. 339,
• GONZÁLEZ CUSSAC, J. L., "La eficacia eximente de los programas de preven­ ción de delitos", en Estudios penales y criminológicos, núm. 39, 2019, pág. 607.
• GUTIÉRREZ PÉREZ, E., "Los compliance programs como eximente o atenuante de la responsabilidad penal de las personas jurídicas. La "eficacia e idoneidad" como principios rectores tras la reforma de 2015", en Revista General de Derecho penal, núm. 24, 2005,
• JERICÓ OJER, L., "Primeras aproximaciones a la Ley reguladora de la protec­ ción de la persona informante y de lucha contra la corrupción: sus principales implica­ ciones desde la perspectiva penal", en Revista electrónica de ciencia penal y criminología, núm. 25-08, 2023, pág. 4.
• La responsabilidad criminal de las personas jurídicas, de los entes sin personalidad y de sus directivos, Tirant lo Blanch, Valencia, 2013, pág. 9 [documento electrónico];
• LEÓN ALAPONT, J., "Criminal compliance: análisis de los arts. 31 bis 2 a 5 CP y 31 quater CP", en Revista general de Derecho penal, núm. 31, mayo, 2019 [documento electrónico, sin numerar].
• LEÓN ALAPONT, J., "Los programas de cumplimiento penal: aspectos generales", en Revista Boliviana de Derecho, núm . 31, pág. 369.
• LEÓN ALAPONT, J., Canales de denuncia e investigaciones internar en el marco del compliance penal corporativo, Tirant lo Blanch, Valencia, 2023, pág. 221.
• MARTÍNEZ-BUJÁN PÉREZ, C., Derecho penal económico y de la empresa, Tirant lo Blanch, Valencia, 2022, págs. 758 y 759.
• MORALES HERNÁNDEZ, M. A., "¿Es necesario un modelo propio de atribución de responsabilidad criminal en España para los partidos políticos?: Un análisis jurídico en base al derecho interno y comparado", en Revista de Derecho penal y Criminología, núm. 29 (3ª época), 2023, págs. 356 a 362.
• MORALES HERNÁNDEZ, M. A., "Propuesta de «Criminal compliance» para partidos políticos es­ pañoles: su adaptación al artículo 31 bis 5 del Código Penal", en Revista electrónica de Ciencia penal y Criminología, núm. 24, 2022,
• MORILLAS FERNÁNDEZ, D. L., "El sistema de atenuación de la responsabilidad penal de las personas jurídicas", en Procedimientos operativos estandarizados y responsabilidad penal de la persona jurídica (dir. PALMA HERRERA, J. M.), Dykinson, Madrid, 2014, págs. 107 a 111.
• PALMA HERRERA, J. M., "Presupuestos jurídico-penales de la responsabilidad penal de los entes corporativos y del sistema de «Compliance»", en Compliances y respon­ sabilidad penal corporativa (dirs. PALMA HERRERA, J. M., y AGUIERA GORDILLO, R.), Aranzadi, Pamplona, 2018, pág. 69.
• QUINTERO OLIVARES, G., Art. 31 bis CP; arts. 31 ter; arts. 31 quater, y art. 31 quinquies", en Comentarios al Código Penal español, Tomo I, Aranzadi, Pamplona, 2016 [documento electrónico, sin numerar].
• RAGUÉS I VALLES, R., "iHéroes o traidores?: la protección de los informantes internos (whistleblowers) como estrategia político-criminal", en Indret: revistapara el aná­ lisis del Derecho, núm. 3, 2006, pág. 6,
• RAGUÉS I VALLES, R., y BELMONTE PARRA, M, "El incentivo de las denuncias como instrumento de prevención y persecución penal: presente y futuro del whistle­ blowing en Chile", en Política Criminal: Revista electrónica semestral de políticas públicas en materias penales, Vol. 16, núm. 31, 2021, pág. 2,
• SÁEZ LARA, C., La protección de denunciantes: propuesta de regulación para España tras la directiva whistleblowing, Tirant lo Blanch, Valencia, 2020, pág. 62,
• SERRANO-PIEDECASAS FERNÁNDEZ,J. R., "Sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas", en THEMIS: Revista de Derecho, núm. 35, 1997, pág. 136,
• SIERRA RODRÍGUEZ, J., "Los sistemas internos de información en la Ley 2/2023 de protección de personas informantes: un análisis jurídico ante su inmediata exi­ gibilidad", en Revista vasca de gestión de personas y organizaciones públicas, núm. 24, págs. 87 y 88.
• UZAL SÁNCHEZ, A., "La tutela del whistleblower frente a las represalias empre­ sariales: una laguna en el ordenamiento jurídico español", en Estudios de Deusto: Revista de Derecho público, Vol. 71, núm . 1, pág. 373,
• VARELA, L., y MANSDÓRFER, M., Principios de Derecho penal económico, J. M. Bosch, Barcelona, 2021, pág. 127,
• VIGURI CORDERO, J., "Los retos de la protección de personas informantes en España tras la aprobación de la Ley 2/2023", en Revista Española de Transparencia, núm. 17 (núm. Extraordinario), 2023, págs. 289 y 290.
• ZUGALDÍA ESPINAR, J. M., La responsabilidad penal de las empresas, fundacio nes y asociaciones, Tirant lo Blanch, Valencia, 2008, pág. 121